2017年内部审计计划
篇一：一、集团公司内部审计工作思路
以财务收支审计为基础,以经营业绩审计为中心，同时开展经济效益审计、经济责任审计、基建工程审计，保障集团制度贯彻与落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益的作用。
二、2017年度集团公司内部审计工作计划如下
1、以财务收支与预算审计为基础存货审计工作计划范文，促进内控制度的健全与完善 ⑴以财务收支审计为基础，延伸到内部控制、风险管理审计。通过内部审计加强公司内部监督，保护公司资产安全和完整，同时延伸到内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果的评价。
⑵通过预算审计促进预算执行，保障预算编制符合集团发展方向，预算执行围绕集团经营目标展开。
⑶完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据实际工作情况，进一步完善《集团公司预算执行情况审计办法》等内审制度。
2、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。
内部审计以公司经营业绩审计为中心，围绕二级单位的经营业绩考核，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析原因企业内部审计工作计划思路，抓住关键，提出建议和意见，进而促进二级单位加强经营管理，提高经济效益。
在开展经营业绩审计时，经营业绩审计与经济责任审计以及其他专项审计相结合，不仅要加强离任审计，还应搞好任中审计，注重对二级单位领导干部任中经营绩效的评价。
⑴ 对下级单位经营业绩审计：
通过对二级单位2011年度经营业绩审计，出具审计报告，提交集团公司考核小组，作为对各二级单位考核的依据。
⑵ 针对性地开展专项审计
根据集团经营管理特点，就预算、内控管理、经济责任考核等有针对性开展专项攻坚审计，重点问题重点突破。
⑶ 工程项目的竣工结算审计
近年来集团公司不断有一些修缮工程竣工结算库房内部审计工作总结计划，工程竣工结算均聘请具有资级的工程造价资质的咨询公司审计，因此，主要是对工程招标、合同签订、竣工验收、结算付款，做到实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式。
3、投资企业审计为评价对外投资企业的管理效果的需要，对投资企业进行经营与资产负债审计，如粤深、省深汕、省广深、南油汽车服务等公司，充分发挥监事对投资企业经营管理评价作用。
三、依照“审后要追究、审后要整改、审后要运用”的原则，建立审计结果落实反馈制度，加强对审计意见落实情况的跟踪，并定期组织开展审计成果运用执行情况的检查。
四、改善内审环境，加强审计人员培训，进一步提高审计工作质量。
1、2011年审计岗位配备不足，导致年度工作目标未能全部落实，2012年，需要领导与相关部门配合，按岗位设置配备审计人员，充实审计队伍力量。
2、要对现有的内审人员进行业务培训2016公司内部审计工作计划书，如国际内审师资格考试、新税法学习等，不断丰富业务知识，提高审计人员自身素质，适应新形势、新任务的需要。
篇二：一、指导思想：
认真贯彻落实xx大精神，以科学发展观为统领，继续坚持“围绕中心、服务大局”的指导思想，牢固树立“审计为发展服务”的科学理念，切实履行监督职责，发挥审计工作推进教育发展、推进依法行政、推进制度创新的作用。
二、工作重点
(一)继续深化经济责任审计。认真执行《县级以下党政领导干部任期经济责任审计暂行规定》，做到凡“离”必审。同时加强任期内经济责任审计，使审计关口前移，变审计发现型为预防型。进一步规范经济责任审计行为，尝试实行经济责任审计预告制、工作联系制、情况报告制、跟踪落实制、结果公告制等2017年审计工作计划2017年审计工作计划。
(二)继续深入开展财务收支审计银行审计工作计划范文。以自主创新为动力，在经济责任审计的基础上实施财务收支的真实、合法、效益的审计，努力深化审计内容，不断改进审计方法。积极开展食堂、房屋出租等情况的审计，逐步规范核算行为，提高资金使用效益。
(三)进一步完善相关的内部审计制度和操作规程，搞好内审人员后续教育工作。
(四)认真抓好跟踪审计。以审计意见、建议的落实和审计成果的运用为重点，实行跟踪审计回访制度。督促检查单位自觉执行审计意见和建议，促进单位财务管理工作进一步规范化、制度化、法制化
三、主要措施
1.坚持以人为本，以法治审的原则2017年审计工作计划工作计划。加强审计队伍建设，提高审计人员的素质，努力学习《审计法》、《会计法》、《内部审计具体准则》等法律、法规和审计业务知识，继续发扬“依法、求真、严谨、奋进、奉献”的审计精神。
2.贯彻“全面审计、突出重点”的方针，做到认识到位;强化管理、夯实基础、质量到位;突出重点、落实责任，成果到位。开展文明审计树立公开、公正、文明、廉洁的审计形象。
3.坚持求真务实，讲求实效的要求，坚持一切从实际出发，实事求是，以科学发展观来正确对待改革发展中出现的新问题，做到原则性和灵活性的和谐统一。
篇三：2017年是集团公司深入推进内涵式标准化之年，为了实现标准化目标，为全面实现标准化打好基础，促进集团公司“三个全面”年目标的实现审计部制订了2017年的工作思路：在集团公司党委和董事会的正确领导下，坚持“围绕中心、服务大局、突出重点、求真务实”的工作方针，紧紧围绕“三个翻番”的战略目标开展工作，在做好内部控制标准化的前提下，逐步实现内部审计和价格管理标准化，为公司领导的正确决策，提供详实的审计、内控、价格等方面的数据支持。
一、做好内部审计工作
做好对山焦盐化2016年度年报的审计工作医院审计工作计划模板，全面、客观、真实的反映公司的经营成果。
2.做好2016年度南风集团内部审计工作报告并上报公司董事会通过予以公告。
3.按照《山西焦煤集团公司贸易企业内部控制及资产负债损益审计实施办法》和《加强山西焦煤集团公司贸易企业经营风险管控的意见》的要求，切实做好对贸易企业每半年一次的内部控制及资产负债损益审计工作，推动贸易企业按照内部控制的规范要求开展业务工作，防范贸易企业经营风险，实现贸易企业的健康发展。
4.按照《山西焦煤集团公司产品销售专项审计实施办法》的要求，不断强化对集团公司产品销售的审计监督，做好对西安南风、安庆南风的产品销售专项审计工作。
5.做好对北京欧芬爱尔的经济效益审计工作。
6.完成好集团公司及山西焦煤安排的各项临时审计项目工作。
7.按照公司安排，对山焦盐化保险审计工作计划总结、南风化工所属各单位以及设有财务管理职能的部门进行资产负债损益及内部控制审计“全覆盖”。
二、做好内部控制工作
1.完成南风集团2016年的内部控制评价报告，报董事会通过后予以公告。
2.做好2017年度的内部控制培训工作，今年参加培训人员的范围，不仅包括南风集团的各单位、部门的负责人、内控负责人和内控专员，而且包括山焦盐化的各单位、部门，实现集团公司内控管理工作的全覆盖。
3.做好2017年内部控制考核工作公司内部审计工作计划模板，要不断强化内控“一把手”工程制，逐步实现内控管理工作的常态性。
4.做好各子分公司、部门主要业务流程的穿行测试工作，在测试中发现问题、分析问题、解决问题，实现主要业务流程的运行顺畅、控制有效。
三、做好价格管理工作
1.在继续做好日化系统、供应系统“价格在线监控”的同时，将自采物资、北京欧芬艾尔、南风物贸、燃料供应分公司纳入到“价格在线监控”系统中管理，并进行对化工系统、物流系统的价格实现全面管控。
篇一：一、集团公司内部审计工作思路
以财务收支审计为基础,以经营业绩审计为中心，同时开展经济效益审计、经济责任审计、基建工程审计，保障集团制度贯彻与落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益的作用。
二、2017年度集团公司内部审计工作计划如下
1、以财务收支与预算审计为基础存货审计工作计划范文，促进内控制度的健全与完善 ⑴以财务收支审计为基础，延伸到内部控制、风险管理审计。通过内部审计加强公司内部监督，保护公司资产安全和完整，同时延伸到内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果的评价。
⑵通过预算审计促进预算执行，保障预算编制符合集团发展方向，预算执行围绕集团经营目标展开。
⑶完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据实际工作情况，进一步完善《集团公司预算执行情况审计办法》等内审制度。
2、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。
内部审计以公司经营业绩审计为中心，围绕二级单位的经营业绩考核，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析原因企业内部审计工作计划思路，抓住关键，提出建议和意见，进而促进二级单位加强经营管理，提高经济效益。
在开展经营业绩审计时，经营业绩审计与经济责任审计以及其他专项审计相结合，不仅要加强离任审计，还应搞好任中审计，注重对二级单位领导干部任中经营绩效的评价。
⑴ 对下级单位经营业绩审计：
通过对二级单位2011年度经营业绩审计，出具审计报告，提交集团公司考核小组，作为对各二级单位考核的依据。
⑵ 针对性地开展专项审计
根据集团经营管理特点，就预算、内控管理、经济责任考核等有针对性开展专项攻坚审计，重点问题重点突破。
⑶ 工程项目的竣工结算审计
近年来集团公司不断有一些修缮工程竣工结算库房内部审计工作总结计划，工程竣工结算均聘请具有资级的工程造价资质的咨询公司审计，因此，主要是对工程招标、合同签订、竣工验收、结算付款，做到实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式。
3、投资企业审计为评价对外投资企业的管理效果的需要，对投资企业进行经营与资产负债审计，如粤深、省深汕、省广深、南油汽车服务等公司，充分发挥监事对投资企业经营管理评价作用。
三、依照“审后要追究、审后要整改、审后要运用”的原则，建立审计结果落实反馈制度，加强对审计意见落实情况的跟踪，并定期组织开展审计成果运用执行情况的检查。
四、改善内审环境，加强审计人员培训，进一步提高审计工作质量。
1、2011年审计岗位配备不足，导致年度工作目标未能全部落实，2012年，需要领导与相关部门配合，按岗位设置配备审计人员，充实审计队伍力量。
2、要对现有的内审人员进行业务培训2016公司内部审计工作计划书，如国际内审师资格考试、新税法学习等，不断丰富业务知识，提高审计人员自身素质，适应新形势、新任务的需要。
篇二：一、指导思想：
认真贯彻落实xx大精神，以科学发展观为统领，继续坚持“围绕中心、服务大局”的指导思想，牢固树立“审计为发展服务”的科学理念，切实履行监督职责，发挥审计工作推进教育发展、推进依法行政、推进制度创新的作用。
二、工作重点
(一)继续深化经济责任审计。认真执行《县级以下党政领导干部任期经济责任审计暂行规定》，做到凡“离”必审。同时加强任期内经济责任审计，使审计关口前移，变审计发现型为预防型。进一步规范经济责任审计行为，尝试实行经济责任审计预告制、工作联系制、情况报告制、跟踪落实制、结果公告制等2017年审计工作计划2017年审计工作计划。
(二)继续深入开展财务收支审计银行审计工作计划范文。以自主创新为动力，在经济责任审计的基础上实施财务收支的真实、合法、效益的审计，努力深化审计内容，不断改进审计方法。积极开展食堂、房屋出租等情况的审计，逐步规范核算行为，提高资金使用效益。
(三)进一步完善相关的内部审计制度和操作规程，搞好内审人员后续教育工作。
(四)认真抓好跟踪审计。以审计意见、建议的落实和审计成果的运用为重点，实行跟踪审计回访制度。督促检查单位自觉执行审计意见和建议，促进单位财务管理工作进一步规范化、制度化、法制化
三、主要措施
1.坚持以人为本，以法治审的原则2017年审计工作计划工作计划。加强审计队伍建设，提高审计人员的素质，努力学习《审计法》、《会计法》、《内部审计具体准则》等法律、法规和审计业务知识，继续发扬“依法、求真、严谨、奋进、奉献”的审计精神。
2.贯彻“全面审计、突出重点”的方针，做到认识到位;强化管理、夯实基础、质量到位;突出重点、落实责任，成果到位。开展文明审计树立公开、公正、文明、廉洁的审计形象。
3.坚持求真务实，讲求实效的要求，坚持一切从实际出发，实事求是，以科学发展观来正确对待改革发展中出现的新问题，做到原则性和灵活性的和谐统一。
篇三：2017年是集团公司深入推进内涵式标准化之年，为了实现标准化目标，为全面实现标准化打好基础，促进集团公司“三个全面”年目标的实现审计部制订了2017年的工作思路：在集团公司党委和董事会的正确领导下，坚持“围绕中心、服务大局、突出重点、求真务实”的工作方针，紧紧围绕“三个翻番”的战略目标开展工作，在做好内部控制标准化的前提下，逐步实现内部审计和价格管理标准化，为公司领导的正确决策，提供详实的审计、内控、价格等方面的数据支持。
一、做好内部审计工作
做好对山焦盐化2016年度年报的审计工作医院审计工作计划模板，全面、客观、真实的反映公司的经营成果。
2.做好2016年度南风集团内部审计工作报告并上报公司董事会通过予以公告。
3.按照《山西焦煤集团公司贸易企业内部控制及资产负债损益审计实施办法》和《加强山西焦煤集团公司贸易企业经营风险管控的意见》的要求，切实做好对贸易企业每半年一次的内部控制及资产负债损益审计工作，推动贸易企业按照内部控制的规范要求开展业务工作，防范贸易企业经营风险，实现贸易企业的健康发展。
4.按照《山西焦煤集团公司产品销售专项审计实施办法》的要求，不断强化对集团公司产品销售的审计监督，做好对西安南风、安庆南风的产品销售专项审计工作。
5.做好对北京欧芬爱尔的经济效益审计工作。
6.完成好集团公司及山西焦煤安排的各项临时审计项目工作。
7.按照公司安排，对山焦盐化保险审计工作计划总结、南风化工所属各单位以及设有财务管理职能的部门进行资产负债损益及内部控制审计“全覆盖”。
二、做好内部控制工作
1.完成南风集团2016年的内部控制评价报告，报董事会通过后予以公告。
2.做好2017年度的内部控制培训工作，今年参加培训人员的范围，不仅包括南风集团的各单位、部门的负责人、内控负责人和内控专员，而且包括山焦盐化的各单位、部门，实现集团公司内控管理工作的全覆盖。
3.做好2017年内部控制考核工作公司内部审计工作计划模板，要不断强化内控“一把手”工程制，逐步实现内控管理工作的常态性。
4.做好各子分公司、部门主要业务流程的穿行测试工作，在测试中发现问题、分析问题、解决问题，实现主要业务流程的运行顺畅、控制有效。
三、做好价格管理工作
1.在继续做好日化系统、供应系统“价格在线监控”的同时，将自采物资、北京欧芬艾尔、南风物贸、燃料供应分公司纳入到“价格在线监控”系统中管理，并进行对化工系统、物流系统的价格实现全面管控。
